Regulación de criptomonedas en la Argentina durante 2021

La regulación de las criptomonedas en la Argentina durante 2021 es una incógnita compartida por muchas personas dentro y del sector. Es posible que durante este año haya novedades al respecto, al menos, en el ámbito del Poder Legislativo.

Aunque no existe una legislación argentina unificada para criptomonedas, se analiza en el Congreso de la Nación el futuro de un marco regulatorio para los criptoactivos.

En la Argentina, la Unidad de Información Financiera (UIF), el Banco Central de la República Argentina (BCRA) y la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) tienen normas que regulan las monedas virtuales.

Los organismos mencionados desarrollaron definiciones distintas y persiguen objetivos específicos en cada caso. Sin embargo, la posibilidad de que la legislación argentina avance sobre el mercado de criptoactivos podría ser una fuente de debate en el sector durante 2021.

Las fintech y el congreso argentino

La regulación de criptomonedas en la Argentina es un tema que ya está presente entre los legisladores. En noviembre de 2020 se presentó en el Congreso de la Nación Argentina una iniciativa que propone generar un marco legal para la operación con criptoactivos.

El proyecto, presentado por la diputada Maria Liliana Schwindt (Frente de Todos), tiene como objeto crear un marco regulatorio integral aplicable a las transacciones y operaciones civiles y comerciales de criptoactivos.

La iniciativa busca regular todas las operaciones de “todo el ecosistema fintech”, llevadas a cabo entre personas humanas, jurídicas privadas o públicas, sean residentes en el país o en el exterior y “a todos los que participan en procesos de tecnología Blockchain”.

El Poder Legislativo argentino lleva un tiempo estudiando el ecosistema fintech. Un año antes, en noviembre de 2019, la presidenta de la comisión de Economía Nacional e Inversión, la senadora Silvia Elías de Pérez (UCR), organizó las jornadas de debate Economía digital, criptomonedas.

En ese momento, la senadora destacó que “la tecnología, la informática, y el mundo financiero, avanzan de la mano a pasos agigantados, y no podemos quedar atrás con legislaciones que solo siguen mirando las tradiciones transacciones”.

Qué dice el proyecto de ley de regulación de criptoactivos

El proyecto de ley presentado para la regulación de criptomonedas en la Argentina establece como autoridad de aplicación a la Comisión Nacional de Valores (CNV) con actividades supletorias de la UIF teniendo en cuenta la ley n° 25.246 (sobre encubrimiento y lavado de activos de origen delictivo).

Entre sus funciones, le atribuye a la CNV la regulación, protección y control de las operaciones con criptoactivos; mantener un registro nacional de las operaciones realizadas; la realización de auditorías, inspecciones y pericias vinculadas a la actividad normada por la ley de regulación; fomentar su utilización de criptoactivos, dando a conocer sus beneficios y riesgos.

Entre otras disposiciones, establece que todo trader que administre fondos de terceros deberá contar con autorización expedida por autoridad competente que lo habilite a realizar asesorías o transacciones mediante contrato de mandato.

El ecosistema cripto y la regulación

Ante la posibilidad de que se genere un marco para la regulación de criptomonedas en la Argentina, la organización no gubernamental Bitcoin Argentina remarcó que esto “no puede ni debe hacerse en favor de sumar una carga jurídica de envergadura y novedosa sobre el individuo o prestador de servicio, o cercenando la creación de proyectos realmente disruptivos por exigencias burocráticas inejecutables”.

Otra organización no gubernamental, Centro de Investigación y Prevención de la Criminalidad Económica (CIPCE), opina que la normativa existente “es necesario que nuestro país comience a regular la actividad de los intermediarios y traders –exchanges- que facilitan la compraventa de criptomonedas y proveen en muchos casos de información a los inversores para llevar a cabo sus operaciones”.

Por otro lado, la jefa de Comunidad de Status, firma que desarrolla una cryptowallet, Simona Pop, declaró al diario BAE que su empresa “siempre ha empoderado a las personas a que se comuniquen entre sí como nunca antes fue posible. Desde enviar transacciones financieras p2p, acceder a una economía y a marketplaces verdaderamente sin fronteras, hasta enviar mensajes sin intermediarios ni vigilancia”.

Poca regulación para las criptomonedas en el mundo

De acuerdo a un informe publicado en 2020 por por el Centro de Estudios de Administración Tributaria de la Universidad de Buenos Aires, “la ausencia casi total de leyes que guíen la actividad” en la Argentina no es un caso aislado en el mundo.

El informe establece que la mayoría de los países tienen una situación normativa similar, “y todos ellos también comparten la preocupación por el potencial uso de las criptomonedas tanto para evadir impuestos como para lavar dinero o financiar actividades ilícitas”.

El sitio especializado BeInCrypto publicó a finales de 2020 un artículo en el que destacan que existen siete bancos centrales que han demostrado interés en el posible desarrollo de una moneda digital del banco central (CBDC) para los pagos transfronterizos nacionales e internacionales.

La lista incluye a la la Reserva Federal de Estados Unidos, el Banco Central Europeo (BCE), el Banco de Japón, el Banco de Inglaterra, el Banco de Canadá, el Sveriges Riksbank y el Banco Nacional Suizo. Los autores sostienen que es el proyecto de la libra de Facebook el que empuja el desarrollo de estas monedas nacionales.

El desarrollo de monedas por parte de los bancos centrales nacionales implicaría necesariamente un nuevo nivel de involucramiento e intervención de los Estados en el mercado.

¿Serán las criptomonedas un medio de pago cotidiano?

Si las criptomonedas comienzan a utilizarse para transacciones cotidianas, los gobiernos nacionales seguramente deban analizar varias cuestiones para regular, especialmente las relacionadas al anonimato de las transacciones.

En el caso del proyecto presentado en la Cámara de Diputados argentina en 2020, la propuesta es prohibir la utilización de criptoactivos como medio de pago “en especies para extinguir obligaciones de naturaleza laboral y cargas familiares como la cuota alimentaria, entre otras”.

Las criptomonedas y el ecosistema financiero del que forman parte se desarrollan a mayor velocidad que las legislaciones nacionales, incluso regionales, para regular su uso.

Hay expectativa de regulación de criptoactivos en 2021

Existe una dificultad intrínseca en la intención de establecer una regulación para las criptomonedas en la Argentina durante 2021 ya que implicaría legislar y establecer mecanismos de control sobre un mercado cuya naturaleza es descentralizada, transnacional y de iniciativa privada.

Además, para comprender al nivel de poder controlar los instrumentos tecnológicos en los que se apoya el mercado de criptoactivos, sería necesario la capacitación de los individuos que forman parte de los organismos estatales encargados de hacer cumplir las normas.

Estas dificultades no son exclusivas del derecho económico y financiero, sin embago, los antecedentes señalan que no es lejana la intención de crear algún tipo de normativa para regular el mercado de cripto activos, aunque en esta instancia es difícil saber de qué tipo o de qué manera el Estado garantizará su cumplimiento.

En 2021, se verá cuál es el desarrollo de este tipo de iniciativas y qué actores participan del debate que al momento, en la Argentina, resulta tan incipiente como en el resto del mundo.